融資租賃作為與實體經濟聯系最緊密的行業之一,促進了市場資金與產業之間的互動融通,已成為促進經濟發展的重要金融工具。然而伴隨著融資租賃業的迅速發展,存在的風險問題也日益凸顯,從業者開始有了更多的思考:融資租賃在實操中會面臨哪些法律風險?如何規避這些風險?

融資租賃法律關系被否定的風險

融資租賃具有融資與融物雙重屬性,但隨著融資工具的功能不斷被放大,融資租賃業務在實際開展過程中逐漸出現法律關系名實不符的情況。在當前的司法實踐中,名為融資租賃、實為借貸的案件比比皆是,成為法院否定融資租賃法律關系成立的最主要體現。

此類案件中,出租人與承租人通過虛構租賃物或夸大租賃物價值、偽造租賃物發票,或以易耗品、在建商品房等不符合租賃物特征的資產作為租賃物來開展業務,以期規避行業監管和法律風險。
  對于在以不動產作為租賃物的售后回租案件中,若出租人在簽訂合同時明知該不動產無法過戶,或為了避免繳納稅費不過戶,法院一般會基于租賃物并未轉移所有權而認定雙方的真實意思是資金借貸,而非融資租賃。此外,若租賃物在轉讓前已經存在被抵押、質押或司法查封、扣押的情形,若租賃公司沒有盡到審慎審查義務,且不符合善意取得租賃物所有權法定要件的,一旦引發訴訟,若承租人抗辯其屬無權處分的,法院通常也會認定不構成售后回租的法律關系。合同一旦被否定構成融資租賃法律關系,則合同的法律性質改變,對應的合同條款效力也會受到影響,這將導致租賃公司的權益受到影響。
  建議:租賃公司應嚴格審核租賃物的真實性、價值及權屬文件(包括購買發票、合同、說明書、合格證等),合理設置交易結構,夯實融資租賃交易基礎,按照法律規定的物權交付方式完成租賃物所有權轉移手續,保障融資租賃交易安全。

租賃物被善意取得的風險

在我國尚未建立統一的融資租賃交易登記制度,融資租賃這種租賃物所有權與使用權相分離的交易模式,容易導致第三人相信承租人對租賃物享有處分權或所有權。加之租賃物多為動產,而動產所有權的轉移以交付為公示要件,故在承租人惡意處分租賃物時,若第三人受讓該財產時是善意的、已支付合理轉讓價款,并且轉讓的不動產或動產依照法律規定已完成相應登記或交付的,則根據《物權法》規定,該第三人屬于善意取得該租賃物的所有權。而租賃物的損失,將直接威脅到租賃公司的資產安全和權益保障。

建議:嚴格按照上海高院《關于審理融資租賃物權屬爭議案件的指導意見(試行)》對于融資租賃合

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